煙草在線專稿　　稽核會計的工作職責，用一個直白的詞來形容就是把關，保護企業財務數據準確的最后一道屏障，其責任不言而喻。由于精通計算機操作，紅云紅河集團烏蘭浩特卷煙廠李世明長期擔任企業財務軟件管理員。從2006年用友NC管理軟件應用后的基礎數據維護，到2008年成本電算化實施，每次財務管理升級換代背后都有李世明艱辛付出身影。這種執著付出，歷練了他過硬、全面的業務技能和嚴謹細致的工作習慣。2012年8月，正是李世明習慣性的“把關”，使得的ERP順利上線有驚無險。

　　2012年5月至8月，集團在烏蘭浩特卷煙廠推廣應用ERP系統。實施ERP前要做大量而細致的準備工作，這些準備工作質量決定著ERP實施成敗。面對時間緊和數據準確性要求高的困難，李世明主動承擔起基礎數據準備工作，同時負責財務系統各模塊推進小組業務指導工作。憑借著對軟件操作和業務知識的熟稔，李世明將大量數據從原有軟件中導出整理到電子表格中，通過數據排序、篩選和編寫公式等操作對數據進行整理和一致性檢查，工作效率大幅提高。由于新舊軟件差異大，導致科目、供應商、客戶等不能一一對應，他就逐個制作對照表進行核對，不僅保證了準確性，還留下痕跡便于以后查看。對科目不同的同一供應商的往來核算整理需要追溯調整期初、本期發生和期末數據，他通過列出數據，漸進分析和做表調整等操作攻克了影響進度的難關。

　　8月27日，經過十多天不懈努力，李世明所在模塊小組完成了除固定資產和費用外所有項目基礎數據準備工作。當固定資產小組卡片導入完成后，財務系統上線前基礎數據準備工作全部完成，大家終于松了一口氣。

　　“不經過親自驗證，總是有點不放心”。勝利曙光在望之際，李世明提意模擬計算一下固定資產折舊金額。結果令人大吃一驚：出現了一千多萬負值！此時，距離ERP正式上線只剩5天。

　　“這是絕對不允許的！”李世明主動幫助查找原因。經過兩天核實，確定是新軟件數據錯誤。接下來3天，李世明和固定資產小組成員每天工作到晚上10點多。他們重新整理出導入的3000多項數據和之前資料逐一對比，確認資料提供無誤。錯誤究竟在哪？帶著疑問和實施顧問老師反復討論和多次試驗均未查出原因。距離軟件上線只有1天了。正當小組成員陷入焦急中時，李世明提出先在軟件之外通過編寫公式來模擬計算折舊，再和軟件模擬結果對比。果然，因新舊軟件不同造成的30多個折舊額異常項找到了，此時已是8月30日晚11點多。31日凌晨1點多，經過重新輸入數據模擬計算直至準確無誤后，他和同事才放心回家。9月1日凌晨零點，在集團領導見證下，我廠ERP系統啟動后順利上線。

　　“我為別人把關，但沒人給我把關”，這是李世明對自己職責的清醒認識。多年來，正是這份責任堅守，讓李世明養成了嚴謹細致的工作習慣，也培養了他一專多能的業務素質。

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