為推動煙草行業高質量發展，切實維護廣大煙農切身利益，云南省玉溪市澄江市煙草專賣局（分公司）始終堅持嚴格規范是行業保持持續穩定健康發展的“生命線”，嚴格執行煙葉種植收購合同管理，強化內部監管，充分發揮合同在計劃落實和組織生產中的主線作用，積極構建煙葉生產內部監督管理體系。

一、構建煙葉生產內部監管體系三大動因

1、嚴峻的發展形勢和外部環境。從總體上來說，煙草行業面臨著資源嚴重約束的挑戰，面臨著生產經營各個環節利益調整的挑戰，面臨著市場不斷擴大開放的挑戰，要戰勝這些挑戰，就要加強內部監管、嚴格行業自律，切實維護好、實現好、發展好國家利益和廣大煙農、消費者利益。

??? 2、內部監管不力和規范監督不到位。存在規范性文件理解認識不到位，內部監督管理制度不完善、落實不到位，雖然有內部規章制度規定了崗位職責和工作流程，但仍然存在管理漏洞，使得一些工作無章可循，具體操作存在差異化，在日常監管過程中，行為不規范、制度不落實、管理不嚴格、監督不到位的問題仍然不同程度的存在，嚴重影響了煙草的持續、穩定、健康發展。

3、自身隊伍建設有待加強。思想認識與行業要求存在差距，主動監管和主動接受監管的觀念淡薄，自律意識不強，導致有些監管工作流于形式、走過場，不能清醒的認識到不規范經營是煙草行業內長期累積的深層次矛盾和問題。

因此，根據澄江市局（分公司）的實際情況具體分析，我們理解認為目前煙葉生產內部監督管理的核心是“縱向深入、橫向聯合”。

二、縱橫相結合，提升煙葉生產內部監管效率

對于澄江市局（分公司）而言，構建高效的煙葉生產內部監管體系，需要從縱向管控和橫向協同兩個方面入手，即縱向構建“管什么、誰來管、怎么管”的權責體系，橫向構建“自身建設為主、部門協同為上、監督考核為輔”的協同機制。

1、縱向管控體系構建

（1）管什么

緊緊圍繞煙葉種植合同的簽訂、執行和規范管理進行監管，分時段、分環節對煙葉生產計劃分解、面積核查、合同簽訂、合同調整、公示管理、煙葉收購和其他方面等七個方面進行重點監管。

① 計劃分解：煙葉生產收購計劃是否以文件的方式下達；下達的收

購數量是否與計劃收購數量一致；計劃分解到戶是否有相應的分配方案，分配指標是否有依據；煙站片區工作責任是否落實到人。

② 面積核查：合同簽訂的種植面積及煙苗發放數與實際栽種面積是

否相符；面積核實的資料是否齊全、真實；是否對煙技員、鄉村組干部、煙草職工親屬及30畝以上的種植者進行重點管理；是否存在空合同、假合同、虛合同、超計劃簽訂合同的情況。

③ 合同簽訂：簽訂面積、數量與煙葉種植收購計劃下達的面積、數量

量是否相吻合；是否嚴格按照“申請審核、建立檔案、合同簽訂、面積核實、合同發放”的程序進行；是否做到栽煙的有合同，有合同的要栽煙；合同簽訂后是否及時發放到煙農手中，是否存在合同代簽、代領、代保管、不發放給煙農及非授權人員擅自使用、更改合同信息等不規范行為；是否對煙技員、鄉村組干部、煙草職工親屬及30畝以上的種植者進行重點管理；是否存在空合同、假合同、虛合同和一戶多簽、并戶簽合同的情況。

④ 合同調整：合同調整流程是否規范，資料是否齊全；調整情況是否

張榜公示；是否存在超計劃調整和新增合同；是否在煙葉開磅不滿21天內調整合同；合同約定單產是否超過規定。

⑤ 公示管理：是否按照煙葉種植合同管理辦法相關要求進行公示；

種植者姓名（名稱）、種植面積、收購量等內容是否齊全；是否公示省公司、州（市）級公司、縣級分公司、煙站四級舉報電話；重點監管對象是否對其身份屬性進行單獨標注，重點公示；五個重點環節是否按要求進行村、組兩級張榜公示和村民小組內部種植者入戶公示。

⑥ 煙葉收購：是否按規范流程收購煙葉；皮重是否按規定要求進行

設置；是否存在非工作時段收購煙葉；是否存在違規補錄入收購數據(未審批)；發票沖紅、開秤收購21天內未交售煙葉、單秤稱重超過100公斤、交售次數異常等行為是否進行報備；是否存在收購外地煙葉情況；是否收購非規定品種煙葉；過磅點的監控視頻是否正常，視頻是否定期備份；煙葉升損（臺賬、調撥）情況；收購場地產生的廢棄煙葉銷毀情況。

⑦其他方面：黨員干部和行使公權力的公職人員在煙葉種植、收購和管理中是否存在辦事不公、優親厚友、以權謀私或漠視侵害煙農利益的問題。

（2）誰來管

專賣監督管理部門是煙葉種植收購合同的監管部門，對煙葉種植收購合同的簽訂和執行的合法性、合規性負有監督責任，要嚴格按照《云南省煙葉種植收購合同管理辦法（試行）》及內部監管要求開展監督檢查。

（3）怎么管

①要推進煙葉生產監管數字化轉型，樹立“大數據”思維，運用煙葉種植收購的數據設定指標、制定規則，跟蹤煙葉生產收購問題突出的煙站，分析查找異常合同，發現違規違紀線索，實現從重點煙站到異常合同的全方位、全環節、全鏈條的數據化監管體系。

②要堅持日常監管與定期監管相結合，專項檢查與全面檢查相結合，監管全過程做到事事按流程、環環留痕跡、件件求精細、步步促規范，形成事前、事中、事后的有效監督和用制度管事、管人、管權的良性機制。

2、橫向協同機制構建

（1）加強自身建設為主

提高思想認識，提升業務能力。建立一支穩定的、素質高、業務精、嚴以律己、執法嚴明的專賣內管隊伍，加強業務培訓，結合實際情況調整培訓計劃，通過集中研討、案例分析等培訓方式，系統性的開展業務經營、法律法規等知識培訓，使內管工作人員真正做到會思考，懂業務，能分析問題，會檢查指導，切實保障專賣內管工作質量，提升內部監管能力。

（2）強化部門協同為上

專賣監督管理部門與煙葉生產部門要加強溝通協調，實現信息共享，形成各司其職、各盡其職、緊密配合、層層配合的內部監督管理工作格局，忠實履行職責，正視內部存在的問題，敢抓敢管敢自我否定，對自身的不規范現象、違規違紀行為、管理存在的漏洞，改查的查，該改的改，令行禁止，賞罰分明。

（3）明確考核監督為輔

在監督考核上進行大膽創新，增強監督管理工作的活力與動力，深刻認識考核監督不是目的，而是促進規范的一種手段。進一步完善煙葉生產相關部門人員崗位責任，強化責任追究制度，加大對規章制度執行情況的監督考核，做到監督與考核并重，切實落實考核方案，從根本上杜絕有章不循，違章不究的現象。

? 加強煙葉生產內部監督管理是一項長期的、與時俱進的系統工程，只有統一思想、深化管理、積極創新、不斷建立健全專賣內部監督管理長效機制，才能開創專賣內部監督管理工作新局面。