煙草在線專稿　　“網(wǎng)上訂貨、網(wǎng)上配貨、網(wǎng)上結(jié)算、網(wǎng)上營銷”是現(xiàn)代營銷的新模式，其中由零售戶自主發(fā)起的網(wǎng)上支付結(jié)算是一種先進、快捷、高效和安全的電子結(jié)算方式。網(wǎng)上結(jié)算工作的開展能有效的加強卷煙貨款的安全管理，減少送貨的交貨時間，提高工作效率，降低物流成本，同時為進一步提升卷煙營銷活動打下基礎，是實現(xiàn)“卷煙上水平”的重要舉措和有效途徑。2013年贛州市局通過加強銀企合作，立足具體實際，針對不同客戶群體，逐步開展了網(wǎng)上結(jié)算推廣工作，目前網(wǎng)上結(jié)算面已達到50%，取得了階段性進展，筆者就網(wǎng)上結(jié)算工作做相應的探討。

　　一、網(wǎng)上結(jié)算定義

　　顧名思義，網(wǎng)上結(jié)算就是利用互聯(lián)網(wǎng)平臺來實現(xiàn)零售客戶的卷煙貨款結(jié)算方式。客戶網(wǎng)上訂貨、自主發(fā)起支付、資金及時到賬。網(wǎng)上結(jié)算是煙草行業(yè)卷煙訂貨業(yè)務發(fā)展的趨勢，是傳統(tǒng)商業(yè)向現(xiàn)代流通轉(zhuǎn)變的新型模式，隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及，它必將取代傳統(tǒng)的結(jié)算模式。

　　二、目前江西省電子結(jié)算存在的問題

　　新商盟網(wǎng)上訂貨系統(tǒng)目前全省正在大力推廣應用，由于其操作簡單、使用方便，受到了廣大卷煙零售客戶的肯定和贊揚。但是該系統(tǒng)缺乏資金在線支付模塊，我省卷煙銷售貨款結(jié)算主要采用批量代扣、POS機刷卡等傳統(tǒng)結(jié)算方式，而傳統(tǒng)結(jié)算方式日益暴露出的問題，已不能滿足煙草商業(yè)企業(yè)、卷煙零售客戶的客觀需要。

　　POS刷卡模式缺陷

　　1、送貨效率低：POS設備操作增加送貨時間，刷卡結(jié)算常受信號影響，因信號不暢耽誤1-2小時的情況時有發(fā)生，存在收款不成功，重復收款等現(xiàn)象，部分客戶默契程度差，影響了送貨效率，資金到賬要跨兩天，給對賬工作帶來困難。　　

　　2、費用高：根據(jù)國家發(fā)改委1月下發(fā)的《關于優(yōu)化和調(diào)整銀行卡刷卡手續(xù)費的通知》，煙草行業(yè)的刷卡手續(xù)費從今年2月25日起將大幅提高，由原來的0.06%調(diào)整為0.78%，跟以前相比增加了10多倍，這部分增加的費用，不論是對煙草還是銀行，都是無法承受的巨大費用。

　　批量代扣模式缺陷

　　1、扣款易失敗。部分客戶不及時存錢至扣款卡上，導致扣款時余額不足扣款失敗。

　　2、客戶滿意度不高。批量代扣屬于被動扣款，客戶只能選擇一張銀行卡作為代扣卡，不利于資金周轉(zhuǎn)，且客戶不能及時知道什么時候扣了款、扣了多少款，滿意度不高。

　　3、對賬較困難。不同的客戶使用不同的銀行卡進行扣款，造成資金歸集到工行和中行的時間相差1-2天，導致煙草入賬時間也同樣相差1-2天，在貨款核對方面存在一定困難。單邊賬項較多，需銀行人員進行人工操作，出現(xiàn)錯誤的概率較大，給對賬工作帶來困難。參與戶數(shù)越多問題越多。

　　4、鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行配合度差。部分客戶按時使用當?shù)鼐徒y行卡還款工行或中行，但因當?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)銀行出于自身利益的考慮，存在故意截留客戶的還款的現(xiàn)象，導致客戶延期還款，產(chǎn)生滯納金。

　　當前，煙草商業(yè)企業(yè)正在全力打造現(xiàn)代卷煙流通企業(yè)，其主要特征就是電子商務和現(xiàn)代物流，要實現(xiàn)信息流、資金流和物流的“三流”合一。但新商盟網(wǎng)上訂貨系統(tǒng)僅提供了網(wǎng)上訂貨功能，沒有資金支付系統(tǒng)的支持，不能形成完整的網(wǎng)上交易平臺。在前述兩種傳統(tǒng)結(jié)算方式下，訂單和結(jié)算不同步，均需要兩次才能完成。可以說，目前“資金流”成為了制約煙草商業(yè)企業(yè)實現(xiàn)現(xiàn)代卷煙流通“三流”合一的瓶頸。

　　三、開展零售戶發(fā)起網(wǎng)上結(jié)算方式的現(xiàn)實意義

　　在新商盟網(wǎng)上訂貨系統(tǒng)中，研究開發(fā)“網(wǎng)上結(jié)算”平臺，實現(xiàn)零售客戶跨行自主電子支付，對于卷煙零售客戶和煙草商業(yè)企業(yè)都具有開拓性、創(chuàng)新性的現(xiàn)實意義。

　　1、方便快捷。與日常的網(wǎng)購流程不同，如果煙草零售客戶與煙草公司在網(wǎng)上訂貨的基礎上實現(xiàn)網(wǎng)上結(jié)算，它將大大簡化網(wǎng)購的操作流程，即省去第三方擔保程序，直接發(fā)揮煙草公司的信用價值，實現(xiàn)“P2P”式的直接網(wǎng)購關系，使客戶足不出戶便可實現(xiàn)資金的即時劃轉(zhuǎn)。

　　2、費用低，資金安全。目前煙草行業(yè)的POS刷卡手續(xù)費0.78%，而且網(wǎng)上結(jié)算（直通模式下通過客戶的網(wǎng)銀直接將煙款劃到煙草公司的賬戶）在本市范圍內(nèi)劃轉(zhuǎn)，各銀行大多執(zhí)行零費率。也就是說，網(wǎng)上結(jié)算，在給客戶帶來便捷、給煙草公司節(jié)省費用的同時，并沒有增加客戶的經(jīng)濟負擔。從煙草公司來看，資金到賬最快，扣款成功后即時到賬，也最有利于貨款對賬，保障資金安全。

　　3、營造了線路優(yōu)化空間，提升送貨效率。實施網(wǎng)上支付模式后，縮短了每戶的送貨時間，送貨效率大幅提高。例如，在實施網(wǎng)上支付之前，平均每條線路送貨8小時送100戶，全面實施網(wǎng)上支付之后，平均每條線路送貨8小時可以送貨120-130戶，，送貨員送貨到戶時不需要再進行貨款結(jié)算，相比刷卡結(jié)算可節(jié)省1-2分鐘/戶，相比現(xiàn)金結(jié)算可節(jié)省2-3分鐘。平均每天可以節(jié)省送貨時間1-2個小時，減輕了送貨員的送貨壓力，為進一步整合配送線路、進一步降低配送成本創(chuàng)造了極大空間。

　　4、優(yōu)化結(jié)算流程，降低財務風險。實施網(wǎng)上支付模式之后，客戶支付后貨款直接進入指定的銀行賬戶，避免了中途多次轉(zhuǎn)賬、導致無法及時到煙草賬戶的現(xiàn)象。同時，在這種模式下，客戶先付完貨款，送貨員再送貨到戶，有效防止了部分客戶訂了煙卻貨款余額不足的行為，避免了送貨員退貨或再次采取其它切實提高煙草了企業(yè)經(jīng)營管理水平

　　“網(wǎng)上結(jié)算”平臺的研究開發(fā)，標志著多年來傳統(tǒng)卷煙銷售貨款結(jié)算方式的終結(jié)，使煙草商業(yè)企業(yè)具有了自主特色的網(wǎng)上結(jié)算平臺系統(tǒng)，實現(xiàn)零售客戶在線支付、實時到賬和煙草商業(yè)企業(yè)銷售貨款的自動對賬，使銷售收款人員從手工、繁瑣的貨款記賬、對賬中解脫出來，優(yōu)化結(jié)算流程，提升工作效率，進一步降低企業(yè)貨幣資金結(jié)算風險，提高財務管理水平。

　　5.真正實現(xiàn)現(xiàn)代意義上的電子商務

　　“網(wǎng)上結(jié)算”平臺的研究開發(fā)，有助于煙草商業(yè)企業(yè)卷煙銷售的信息流、資金流、物流“三流”合一，解決長期存在的三者不銜接、不協(xié)調(diào)、不統(tǒng)一的問題，確保卷煙銷售訂單、收款、配貨、送貨等相關數(shù)據(jù)的準確性和及時性，真正實現(xiàn)現(xiàn)代意義上的煙草商業(yè)企業(yè)電子商務。

　　四、江西省網(wǎng)上結(jié)算目前需解決的幾個問題的建議

　　1、開發(fā)跨行電子支付系統(tǒng)，實現(xiàn)跨行結(jié)算。

　　開發(fā)跨行電子支付系統(tǒng)。按照目前實行網(wǎng)上結(jié)算模式還是直通模式，我省每個地市只能選擇兩家銀行開展網(wǎng)上支付業(yè)務，零售客戶只能在兩家銀行辦理銀行卡實現(xiàn)網(wǎng)上支付功能。應與銀行開發(fā)配套的跨行結(jié)算系統(tǒng)進行支持，以滿足各種類型零售客戶結(jié)算的需要。針對使用銀行卡結(jié)算的個體卷煙零售客戶，由合作銀行、中國銀聯(lián)對“銀聯(lián)在線支付”系統(tǒng)進行升級和改造，對接新商盟網(wǎng)上訂貨系統(tǒng)，同時由軟件公司開發(fā)支付結(jié)算接口，并與物流系統(tǒng)對接，建立跨行電子支付系統(tǒng)。其中，“銀聯(lián)在線支付”系統(tǒng)是中國銀聯(lián)在依托現(xiàn)有銀行卡交易清算系統(tǒng)的基礎上，建成的具有銀聯(lián)特色、行業(yè)領先、高效安全、開放式的無卡交易處理平臺，能夠滿足零售客戶對網(wǎng)上支付服務的需求，對于強化零售客戶網(wǎng)上支付信心、優(yōu)化支付體驗、改善商業(yè)服務質(zhì)量等具有積極意義。零售客戶加入新商盟網(wǎng)上訂貨系統(tǒng)后，要在系統(tǒng)中簽訂電子協(xié)議，自行選擇具有銀聯(lián)標志的銀行卡進行注冊，遵守結(jié)算規(guī)則，即可實現(xiàn)個體卷煙零售客戶自主選擇銀行卡實現(xiàn)卷煙貨款支付“網(wǎng)上結(jié)算”。作為煙草商業(yè)企業(yè)，新商盟網(wǎng)上訂貨系統(tǒng)中跨行電子支付系統(tǒng)開發(fā)成功后，無需開通多個銀行賬戶，也無需連接多家銀行網(wǎng)關，單位卷煙零售客戶即選擇不同銀行卡進行卷煙貨款跨行支付。

　　2、因地制宜，結(jié)合實際，針對不同客戶群選擇合適的結(jié)算方式，逐步實現(xiàn)結(jié)算方式的過渡。

　　地處偏遠鄉(xiāng)鎮(zhèn)、文化水平較低、沒有配置電腦的現(xiàn)金結(jié)算客戶先推行批量代扣方式逐步實現(xiàn)至網(wǎng)上結(jié)算方式的過渡，網(wǎng)上結(jié)算銀行與鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要銀行（郵政儲蓄和農(nóng)信社）開展了合作，通過客戶自有的就近銀行卡與合作銀行貸記卡實行綁定，當客戶貸記卡透支后，會定期從客戶綁定的就近銀行卡中劃撥還款金額，此舉解決了客戶使用貸記卡透支還款的后顧之憂。積極探討通過手機支付等其他方式來實現(xiàn)網(wǎng)上結(jié)算，解決農(nóng)村經(jīng)營戶無電腦設備的問題。

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