為切實(shí)加強(qiáng)煙葉種植合同監(jiān)管，有效解決內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理“不會(huì)管、管不好”的問(wèn)題，推動(dòng)合同監(jiān)管主體責(zé)任落細(xì)落實(shí)落地，維護(hù)良好的煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序，助推云南玉溪華寧煙草商業(yè)更高水平、更高活力、更高質(zhì)量發(fā)展。筆者以煙葉生產(chǎn)種植收購(gòu)全過(guò)程為主線(xiàn)，圍繞加強(qiáng)煙葉種植收購(gòu)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督、做實(shí)煙葉合同管理、有效管控關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)三個(gè)重點(diǎn)方向，擬訂監(jiān)管措施與大家共同探討。

一、計(jì)劃落實(shí)方面

煙葉生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將市、縣（區(qū)）、鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）人民政府下達(dá)的年度煙葉種植收購(gòu)計(jì)劃文件向?qū)Ｙu(mài)監(jiān)督管理室內(nèi)管辦報(bào)備。同時(shí)，及時(shí)將各級(jí)文件下達(dá)給各煙葉工作站及煙點(diǎn)。除人民政府下發(fā)的煙葉種植收購(gòu)計(jì)劃文件外，還須下發(fā)市級(jí)局、縣級(jí)局和各煙站的收購(gòu)計(jì)劃，并要求基層煙站全體職工熟悉掌握，將紙質(zhì)版原件留檔備查。嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，對(duì)《煙葉種植收購(gòu)計(jì)劃分配方案》（煙葉工作站、村（居）民小組兩級(jí)）及配套的討論會(huì)議紀(jì)要（記錄）、公示圖片、《煙葉種植申請(qǐng)意向明細(xì)表》填寫(xiě)備案。公示圖片要求近景、遠(yuǎn)景照的痕跡資料，并粘貼于各村居民小組公示欄。

?二、種苗管理方面

煙葉生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)建立完整的籽種領(lǐng)取、發(fā)放、使用、回收及煙苗發(fā)放、使用、銷(xiāo)毀記錄臺(tái)賬，向?qū)Ｙu(mài)監(jiān)督管理辦公室報(bào)備《籽種發(fā)放使用情況專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督備案表》、《煙苗發(fā)放使用情況專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督備案表》。重點(diǎn)考評(píng)：一是是否以文件形式下發(fā)《烤煙生產(chǎn)用種調(diào)供計(jì)劃》，嚴(yán)格按計(jì)劃調(diào)供種子；二是種子領(lǐng)用手續(xù)是否齊備，數(shù)量是否與生產(chǎn)計(jì)劃吻合；三是育苗點(diǎn)育苗數(shù)量與品種是否與生產(chǎn)計(jì)劃吻合，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備苗是否嚴(yán)格控制在規(guī)定的范圍內(nèi)；四是剩余種子是否回收，種子空袋是否規(guī)范銷(xiāo)毀；五是是否因地制宜制定供苗標(biāo)準(zhǔn)并嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)供苗，是否超合同供應(yīng)物資、發(fā)放煙苗，向合同外農(nóng)戶(hù)供應(yīng)煙苗；六是是否建立供苗臺(tái)帳，手續(xù)是否齊備；七是是否按“煙農(nóng)申請(qǐng)、煙站核實(shí)審批、專(zhuān)賣(mài)室備案”規(guī)定流程進(jìn)行補(bǔ)苗，補(bǔ)苗臺(tái)賬是否建立，手續(xù)是否齊備；八是剩余煙苗的銷(xiāo)毀資料是否齊全有效。重點(diǎn)考評(píng)的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)為剩余煙苗由煙葉工作站于銷(xiāo)毀前3日提出監(jiān)督銷(xiāo)毀申請(qǐng)，報(bào)生產(chǎn)科技室、專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理室審核，專(zhuān)賣(mài)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；剩余煙苗銷(xiāo)毀要在生產(chǎn)科技、專(zhuān)賣(mài)人員監(jiān)督下集中銷(xiāo)毀；煙苗銷(xiāo)毀現(xiàn)場(chǎng)照片要求有全景照、近景照并真實(shí)反映銷(xiāo)毀現(xiàn)場(chǎng)。???

建議剩余籽種、煙苗的銷(xiāo)毀，要達(dá)到不能再作為煙草種植培育主體的標(biāo)準(zhǔn)，徹底喪失種植可能性，并將銷(xiāo)毀后的剩余殘留物由煙站統(tǒng)一處理。各級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要及時(shí)摸清育苗底數(shù)，規(guī)范育苗供苗行為，監(jiān)督生產(chǎn)部門(mén)制定供苗標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按合同按標(biāo)準(zhǔn)供苗，督促各煙葉站點(diǎn)真實(shí)反映供苗情況，堅(jiān)決糾正超指導(dǎo)性種植面積組織供苗的行為。

三、面積核查方面

針對(duì)《烤煙實(shí)際種植面積核實(shí)統(tǒng)計(jì)表》、《烤煙商品化供苗登記表》、《烤煙補(bǔ)栽煙苗申請(qǐng)發(fā)放登記表》、《烤煙實(shí)際種植面積核實(shí)統(tǒng)計(jì)表》（重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象）、《烤煙種植面積核實(shí)情況公示表》及圖片等材料，圍繞是否結(jié)合當(dāng)?shù)厣a(chǎn)水平合理制定面積核實(shí)株數(shù)標(biāo)準(zhǔn)；移栽面積與合同面積是否相吻合；是否逐戶(hù)開(kāi)展面積核實(shí)，面積核實(shí)工作責(zé)任是否落實(shí)到人并建立實(shí)栽面積核實(shí)檔案，面積核實(shí)的資料是否齊全、真實(shí)；存在少簽多種的，事前是否有補(bǔ)苗流程，事后是否按規(guī)范據(jù)實(shí)調(diào)整合同；多種部分是否超煙站生產(chǎn)總量計(jì)劃；通過(guò)面積核查，是否存在空合同、假合同、虛合同等方面，開(kāi)展面積核實(shí)工作。

面積核實(shí)對(duì)象要特別關(guān)注重點(diǎn)監(jiān)管合同“五類(lèi)戶(hù)”（鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村社干部及其家庭內(nèi)成員、烤煙輔導(dǎo)員及其家庭成員、煙站職工及其家庭內(nèi)成員、30畝以上種植大戶(hù)、70歲以上高齡種植戶(hù)）以及建檔立卡貧困戶(hù)的合同。考評(píng)要求一是實(shí)際栽種株數(shù)≤發(fā)苗株數(shù)；二是《烤煙實(shí)際種植面積核實(shí)統(tǒng)計(jì)表》表1-表4齊全；三是煙技員、鄉(xiāng)村組干部、煙草職工三類(lèi)人員及其近親屬種植者，30畝以上的種植者，高齡人群種植者（70歲及以上）的重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象《烤煙實(shí)際種植面積核實(shí)統(tǒng)計(jì)表》表4單獨(dú)建檔；四是實(shí)地對(duì)選定的村（居）民小組（含重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象）整村、逐戶(hù)、逐片、逐丘、逐塊用GPS測(cè)畝儀復(fù)核種植面積。

四、合同管理方面

（一）合同簽訂

考評(píng)合同簽訂情況。重點(diǎn)管理以下幾個(gè)方面：一是簽訂面積、數(shù)量與煙葉種植收購(gòu)計(jì)劃下達(dá)的面積和數(shù)量是否吻合；二是合同簽訂是否嚴(yán)格按照“申請(qǐng)審核、建立檔案、合同簽訂、面積核實(shí)、合同發(fā)放”的程序進(jìn)行；三是是否在移栽結(jié)束后20天內(nèi)將發(fā)放到煙農(nóng)手中，是否存在合同代領(lǐng)、代保管、不發(fā)放給煙農(nóng)及非授權(quán)人員擅自使用、更改合同信息等不規(guī)范行為；四是合同簽訂前是否對(duì)煙技員、鄉(xiāng)村組干部、煙草職工三類(lèi)人員及其近親屬種植者，30畝以上的種植者，高齡人群種植者（70歲及以上）進(jìn)行重點(diǎn)管理；五是是否存在空、假、虛合同和一戶(hù)多簽、并戶(hù)簽訂、跨地區(qū)簽訂合同的情況。針對(duì)《煙葉種植申請(qǐng)審核表》、《煙葉種植申請(qǐng)審核結(jié)果情況公示表》及圖片、《煙葉種植申請(qǐng)審核及基礎(chǔ)信息統(tǒng)計(jì)表》、《煙葉種植申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)花名冊(cè)（30畝以上合同戶(hù)）》、《煙葉種植收購(gòu)合同簽訂工作方案》、《煙葉種植收購(gòu)合同簽訂情況公示表》及圖片，合同及面簽照片等材料和痕跡資料開(kāi)展監(jiān)管備案。

需要重點(diǎn)監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)為：一是《煙葉種植申請(qǐng)審核表》內(nèi)容完整，申請(qǐng)者簽字和手印、煙葉工作站（點(diǎn)）負(fù)責(zé)人審核簽字和印章齊全，無(wú)擅自涂改，不存在代簽代審，并按規(guī)定發(fā)放給種植者；二是種植者基礎(chǔ)信息中不同種植者戶(hù)口冊(cè)號(hào)、銀行賬號(hào)及聯(lián)系電話(huà)等重點(diǎn)信息不存在錯(cuò)誤、空號(hào)或相同；三是《煙葉種植申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)花名冊(cè)（30畝以上合同戶(hù)）》在合同簽訂前報(bào)縣局（分公司）生產(chǎn)科技室、專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理室及分管領(lǐng)導(dǎo)審核備案，并留存?zhèn)洳?#xff1b;四是面簽照片真實(shí)反映煙葉工作站（點(diǎn)）負(fù)責(zé)人與通過(guò)申請(qǐng)審核且公示無(wú)異議的種植者面對(duì)面簽訂合同；五是合同不存在代簽字、合同內(nèi)容完整、移栽結(jié)束后20天內(nèi)發(fā)放合同。

（二）合同調(diào)整

考評(píng)合同調(diào)整情況。重點(diǎn)圍繞一是合同調(diào)整是否按照《玉溪市煙葉種植收購(gòu)合同管理實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的原因（移栽后面積核實(shí)，生產(chǎn)水平差異、自然氣候影響等因素造成種植者欠產(chǎn)、豐產(chǎn)）、時(shí)段、程序要求進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整時(shí)段和流程是否規(guī)范，合同調(diào)整依據(jù)及痕跡資料是否詳實(shí)；二是是否存在超計(jì)劃調(diào)整和新增合同；三是面積核實(shí)結(jié)果與合同簽訂不一致，存在空、假、虛合同或種植非規(guī)定品種的，是否按規(guī)范據(jù)實(shí)調(diào)整合同；四是是否在煙葉開(kāi)磅不滿(mǎn)21天內(nèi)調(diào)整合同；五是合同約定單產(chǎn)是否超過(guò)規(guī)定。針對(duì)《煙葉種植合同調(diào)整情況公示表》及圖片；《煙葉種植收購(gòu)合同調(diào)整確認(rèn)表》；《煙葉種植收購(gòu)合同調(diào)整明細(xì)表》；《煙葉種植收購(gòu)合同發(fā)放臺(tái)帳》；《催告通知書(shū)》等材料開(kāi)展考評(píng)。

（三）合同執(zhí)行

通過(guò)對(duì)煙葉種植收購(gòu)合同賬戶(hù)、煙葉收購(gòu)數(shù)據(jù)、稱(chēng)重器具、煙葉實(shí)物、視頻監(jiān)控信息管理，堅(jiān)持按合同、按流程、按標(biāo)準(zhǔn)通過(guò)煙葉收購(gòu)系統(tǒng)收購(gòu)煙葉，真實(shí)反映煙葉種植收購(gòu)合同的交售情況，預(yù)防、糾正、查處煙葉收購(gòu)過(guò)程中的違規(guī)違紀(jì)違法行為。

監(jiān)管重點(diǎn)：無(wú)合同、超合同收購(gòu)煙葉；虛擬稱(chēng)重、虛開(kāi)煙葉收購(gòu)發(fā)票、盜取煙葉收購(gòu)資金；收購(gòu)?fù)獾責(zé)熑~，是指煙葉站點(diǎn)控制使用空假合同、無(wú)產(chǎn)出合同或產(chǎn)出不足的合同收購(gòu)煙葉的行為視為收購(gòu)?fù)獾責(zé)?#xff1b;收購(gòu)人情煙、關(guān)系煙，是指與煙葉種植收購(gòu)管理業(yè)務(wù)密切關(guān)聯(lián)的人員利用崗位工作便利，搞利益輸送、獲取非法利益，侵害國(guó)家、行業(yè)利益的行為；不通過(guò)煙葉收購(gòu)系統(tǒng)收購(gòu)煙葉、擅自開(kāi)手工單脫機(jī)收購(gòu)煙葉、擅自補(bǔ)錄入煙葉收購(gòu)數(shù)據(jù)；擅自處理升溢煙葉；故意毀壞、關(guān)閉、遮擋、拆除監(jiān)控信息設(shè)備、清除視頻信息；行業(yè)內(nèi)干部職工和與煙葉種植收購(gòu)業(yè)務(wù)緊密關(guān)聯(lián)的人員收受他人的錢(qián)物；委托無(wú)煙葉收購(gòu)資格證的單位、個(gè)人收購(gòu)煙葉，或者為無(wú)煙葉收購(gòu)資格證的單位、個(gè)人收購(gòu)煙葉提供各種便利條件；擅自修改煙葉收購(gòu)信息系統(tǒng)、稱(chēng)重器具的技術(shù)參數(shù)和權(quán)限分配；買(mǎi)賣(mài)合同，是指煙葉種植收購(gòu)合同簽訂后，煙葉站未對(duì)未落實(shí)種植面積、面積落實(shí)不實(shí)、無(wú)實(shí)際產(chǎn)出的合同進(jìn)行調(diào)整，乙方擅自把合同交由他人執(zhí)行并收取費(fèi)用的行為；沖紅已經(jīng)結(jié)算的煙葉收購(gòu)發(fā)票；提級(jí)提價(jià)、壓級(jí)壓價(jià)收購(gòu)煙葉；為他人代售煙葉、代管煙葉，或者代領(lǐng)煙葉交售款和補(bǔ)貼資金；煙葉站點(diǎn)集中管理使用煙葉種植收購(gòu)合同。

建議建立健全煙葉工作站廢棄煙葉處置監(jiān)管機(jī)制、制度、流程。如制定《煙站廢棄煙葉管理辦法》。建立煙站廢棄煙葉定期檢查和隨機(jī)抽查制度。完善各煙站廢棄煙葉收儲(chǔ)記錄，明確收儲(chǔ)日期、收儲(chǔ)數(shù)量、銷(xiāo)毀數(shù)量、結(jié)存數(shù)量、產(chǎn)生方式和銷(xiāo)毀方式等。監(jiān)銷(xiāo)過(guò)程必須由生產(chǎn)部門(mén)人員和2名內(nèi)管人員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督，相關(guān)痕跡資料由煙站建檔、專(zhuān)賣(mài)部門(mén)備案。加強(qiáng)計(jì)量管理、處置流向、視頻監(jiān)控等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的管控。

五、收購(gòu)預(yù)警方面

熟悉、掌握煙葉收購(gòu)期間日常預(yù)警和專(zhuān)項(xiàng)預(yù)警的表現(xiàn)特征、預(yù)警規(guī)則。按照省局《煙葉收購(gòu)預(yù)警設(shè)置處理業(yè)務(wù)操作手冊(cè)》要求，對(duì)異常合同認(rèn)真開(kāi)展核查，發(fā)現(xiàn)查處收購(gòu)人情煙、關(guān)系煙，收購(gòu)?fù)獾責(zé)熑~，虛假稱(chēng)重套取煙款，空合同、假合同等違規(guī)違紀(jì)行為。要認(rèn)真核查視頻監(jiān)控信息；查清合同持有人的身份；追溯合同簽訂及大田面積落實(shí)、煙葉烘烤情況，入戶(hù)了解煙農(nóng)煙葉產(chǎn)出、合同調(diào)整及合同保管情況，證實(shí)該合同的實(shí)際產(chǎn)出；按照煙葉收購(gòu)流程核實(shí)交售過(guò)程中的原始憑證，還原煙葉收購(gòu)原貌，真實(shí)反映出存在問(wèn)題；涉及疑似收購(gòu)人情煙、關(guān)系煙的異常合同，如果戶(hù)主是特殊主體，排除少簽多種因素，即可認(rèn)定收購(gòu)人情煙、關(guān)系煙。認(rèn)真、系統(tǒng)梳理基層煙站站（點(diǎn)）長(zhǎng)、烤煙輔導(dǎo)員、煙葉收購(gòu)調(diào)度員、質(zhì)量總檢、倉(cāng)管員、過(guò)磅員等參與煙葉生產(chǎn)收購(gòu)人員的崗位職責(zé)，責(zé)任到崗到人，各司其職，出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理相關(guān)責(zé)任人。查清利用職權(quán)為異常合同收購(gòu)煙葉提供便利條件行為。涉及在特殊時(shí)段交售的合同，要查清預(yù)約交售安排和收購(gòu)流程執(zhí)行是否執(zhí)行到位；涉及調(diào)增合同、新增合同的，要查清合同調(diào)整審批流程是否規(guī)范，查找行業(yè)內(nèi)部違規(guī)違紀(jì)行為，切實(shí)做到“見(jiàn)人見(jiàn)事”。