山東省泰安市煙草專賣局（公司）強(qiáng)化頂層設(shè)計(jì)，堅(jiān)持黨建引領(lǐng)，以業(yè)財(cái)融合為突破口，進(jìn)一步突出財(cái)務(wù)管理中心作用的發(fā)揮。一方面通過強(qiáng)化數(shù)據(jù)分析能力，推動(dòng)財(cái)務(wù)分析向業(yè)務(wù)延伸，支撐企業(yè)經(jīng)營管理決策。另一方面充分服務(wù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，向業(yè)務(wù)部門提供更有價(jià)值的數(shù)據(jù)分析結(jié)果，助力業(yè)務(wù)部門及時(shí)發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的問題，通過建立“機(jī)制+平臺(tái)”，延伸業(yè)財(cái)融合觸角，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)。

創(chuàng)新一個(gè)多維度指標(biāo)體系。對(duì)全市系統(tǒng)314項(xiàng)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，創(chuàng)新業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的融合維度，以成本控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、質(zhì)量管理為目標(biāo)，圍繞財(cái)務(wù)監(jiān)督職能發(fā)揮，按照“事前可介入、事中能控制、事后有提升”原則，建立了包含174項(xiàng)業(yè)財(cái)融合點(diǎn)、212個(gè)管控KPI的業(yè)財(cái)融合指標(biāo)庫，通過“選靶”“立靶”“瞄靶”“中靶”，創(chuàng)建業(yè)財(cái)上下聯(lián)動(dòng)、靶向引領(lǐng)、全過程監(jiān)督的“靶向聯(lián)動(dòng)”業(yè)財(cái)融合管理機(jī)制，明確業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)分析方向，使數(shù)據(jù)分析結(jié)果更貼近業(yè)務(wù)實(shí)際。

圖為“靶向聯(lián)動(dòng)”業(yè)財(cái)融合管理模式

形成一種業(yè)財(cái)反饋機(jī)制。建立《全過程業(yè)財(cái)融合管理流程》，明確業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)部門各自責(zé)任，確保發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)反饋溝通。建立項(xiàng)目制管理，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門及財(cái)務(wù)聯(lián)合成立項(xiàng)目組，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題制定措施、評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行全過程管控。建立問題整改追蹤機(jī)制，實(shí)行持續(xù)跟蹤評(píng)價(jià)，保障整改工作落實(shí)有效，持續(xù)改進(jìn)。

搭建一個(gè)數(shù)據(jù)分析平臺(tái)。為提升業(yè)財(cái)信息數(shù)據(jù)融合效率和財(cái)會(huì)監(jiān)督效能，泰安市局（公司）著力于風(fēng)險(xiǎn)防范和數(shù)據(jù)價(jià)值挖掘，搭建“泰優(yōu)財(cái)”業(yè)財(cái)融合數(shù)據(jù)分析平臺(tái)，將“靶向聯(lián)動(dòng)”業(yè)財(cái)融合管理機(jī)制固化到平臺(tái)中，對(duì)接各業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)、管控KPI的整合加工、多維分析、可視化展示和預(yù)警推送，形成“業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)規(guī)范業(yè)務(wù)，數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)管理”的良性互動(dòng)。

圖為“泰優(yōu)財(cái)”業(yè)財(cái)融合平臺(tái)截取界面

業(yè)財(cái)融合數(shù)據(jù)分析模式運(yùn)行以來，已管控融合點(diǎn)43個(gè)，KPI 71個(gè)。聚焦巡視問題落地整改9項(xiàng)，消除管理空白點(diǎn)19個(gè)，完善制度、流程12項(xiàng)。其中，《“泰優(yōu)財(cái)”業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)分析平臺(tái)》獲得2022年度省局（公司）計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)獎(jiǎng)。以此開展的QC課題《減少異常訂單分析時(shí)間》獲得2022年度山東省質(zhì)協(xié)一等獎(jiǎng)，《基于價(jià)值創(chuàng)造的業(yè)財(cái)融合管理模式研究與應(yīng)用》的落地應(yīng)用課題獲得省局公司精益課題二等獎(jiǎng)；撰寫論文《基于強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督的業(yè)財(cái)融合管理模式研究與應(yīng)用》獲得2022年山東省煙草學(xué)會(huì)二等獎(jiǎng)。